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PLAN 457(b) DE CONTRIBUCIONES DIFERIDAS

 

Plan 457(b) de contribuciones diferidas del Housing Agency Retirement Trust

Este plan está diseñado para complementar el plan que tiene actualmente y le permite realizar contribuciones voluntarias antes de impuestos. Al poder beneficiarse por completo con el poder que brindan los ahorros con impuesto diferido, podrá aprovechar al máximo su capacidad de ahorrar para la jubilación. El plan 457(b) es completamente voluntario y no requiere contribuciones del empleador.

Diez preguantas frecuentes acerca de los planes 457(b)

  1. ¿Cómo funciona el plan 457(b)?
    Los empleados pueden realizar contribuciones adicionales mediante reducciones en el salario o como contribuciones Roth hasta los límites que permite el Código de Rentas Internas (Internal Revenue Code, IRC).

  2. ¿Cómo puede participar mi Agencia en el plan?
    Para participar en el plan, la Agencia participante simplemente necesita que su junta directiva realice una resolución. HART ayudará a cada Agencia participante, y su junta, a cumplir con los requisitos regulatorios aplicables.

  3. ¿Qué es el costo para añadir el plan 457(b)?
    No hay costos para que una Agencia participe en el plan, ni hay tarifas mensuales en la Agencia o empleados que participan. Con efecto el primer trimestre de 2016, las tarifas para administrar el Plan son $15 por trimestre ($60 anualmente), cobradas a la cuenta del participante.

  4. ¿Cuáles son las ventajas de participar en un plan 457(b)?
    Existen importantes ventajas impositivas para quienes participan en un
    plan 457(b):

    • Las contribuciones a un plan 457(b) o son con impuestos diferidos o son contribuciones Roth. Se puede escoger.
    • Las ganancias sobre el dinero de la jubilación son con impuesto diferido.
    • Los participantes no pagan impuestos federales ni estatales sobre las contribuciones ni las ganancias antes de impuestos hasta que saquen una distribución del plan.
    • Las contribuciones en forma de contribución Roth y las ganancias no se cobran impuestos si se mantienen por el tiempo requerido.

  5. ¿Quién puede participar?

    • Todos los empleados pueden participar en el plan de contribuciones diferidas.
    • No hay otros requisitos de edad ni de servicio.
    • No hay contribuciones de empleadores.

  6. ¿Es obligatoria la participación de empleados?
    No. La participación de los empleados es opcional. Empleados pueden participar o salir del plan en cualquier momento.

  7. ¿Qué son los mínimos y máximos que un empleado puede contribuir?

    • Un participante debe acordar diferir un mínimo de $10 por período de pago. Estas contribuciones pueden ser en la forma de una deducción a la remuneración, o después de impuestos en forma de contribuciones Roth.
    • Un participante puede revocar su aceptación de diferir contribuciones en cualquier momento.
    • Las contribuciones antes de los impuestos y las Roth son limitadas a la cantidad máxima indicada por las leyes fiscales del año calendario.
    • La cantidad máxima que se puede diferir o contribuir en forma Roth se determina por ley y sube con la inflación. Para el año 2017, el límite son $18,000. Si Ud. está cerca de la edad de jubilarse, ese límite puede ser más alto. Esos límites pueden ser modificadas por el IRS cada año.

  8. ¿Cuál es el periodo de conferir derechos para las contribuciones?
    Los participantes están conferidos al 100% inmediatamente en todas las contribuciones hechas al Plan.

  9. ¿Cuándo se puede sacar distribuciones del plan?
    Se permiten distribuciones en los siguientes casos:

    • Terminación de empleo
    • Jubilación
    • Muerte
    • Emergencias no previsibles * - Se puede sacar distribuciones debido a adversidades (emergencias no previsibles) si se cumplen con los siguientes requisitos:

    * Una emergencia no previsible significará una severa adversidad financiera por parte del participante o beneficiario debida a una enfermedad o accidente del participante o beneficiario, el/la esposo/a, o un dependiente del participante/beneficiario (según se define en la sección del código 152(a)); la pérdida de la propiedad del participante o beneficiario debida a casualidad (incluyendo la necesidad de reconstruir una casa después de daño a la casa que no está cubierta por el seguro de casa, por ej., el resultado de un desastre natural); o otras parecidas circunstancias extraordinarias o no previsibles surgiendo como resultado de eventos fuera del control del participante o beneficiario. Por ejemplo, la ejecución eminente o desahucio de la residencia primaria del participante o beneficiario podría constituir una emergencia no previsible. Finalmente, la necesidad de pagar los gastos funerarios de un/a esposo/a o dependiente (según se define en la sección del código 152(a)) también podría constituir una emergencia no previsible. Excepto lo ya provisto anteriormente, la compra de una casa y el pago de la matrícula universitaria no son emergencias no previsibles. No se puede hacer la distribución de una cuenta de emergencia no previsible hasta la extensión de que tal emergencia es o puede ser mitigada a través del reembolso o compensación del seguro o de otra manera, a través de liquidación de los activos del participante, hasta la extensión de que la liquidación de tales activos en sí no causaría una severa adversidad financiera, o a través del cese de los aplazamientos bajo el plan.

  10. ¿Cuáles fondos están disponibles para inversiones?
    Los participantes pueden elegir y asignar las contribuciones a diversas opciones de inversión. Como cada persona tiene una estrategia de inversión única, HART ofrece diversificación de fondos. Los fondos de inversión disponibles actualmente son:

Haga clic (Disponible en inglés solamente) en el símbolo de la columna izquierda para revisar los detalles del fondo
Symbol Fund Name
VMFXX Vanguard Federal Money Market Fund Investor Shares
VBTIX Vanguard Total Bond Market Index Fund Institutional Shares
DODIX Dodge & Cox Income Fund
VAIPX Vanguard Inflation-Protected Securities Fund Admiral Shares
PHYQX Prudential High-Yield Fund Class Q
VTINX Vanguard Target Retirement Income Fund Investor Shares
VTXVX Vanguard Target Retirement 2015 Fund Investor Shares
VTWNX Vanguard Target Retirement 2020 Fund Investor Shares
VTTVX Vanguard Target Retirement 2025 Fund Investor Shares
VTHRX Vanguard Target Retirement 2030 Fund Investor Shares
VTTHX Vanguard Target Retirement 2035 Fund Investor Shares
VFORX Vanguard Target Retirement 2040 Fund Investor Shares
VTIVX Vanguard Target Retirement 2045 Fund Investor Shares
VFIFX Vanguard Target Retirement 2050 Fund Investor Shares
VFFVX Vanguard Target Retirement 2055 Fund Investor Shares
VTTSX Vanguard Target Retirement 2060 Fund Investor Shares
PAAIX PIMCO All Asset Fund Institutional Class
VFIAX Vanguard 500 Index Fund Admiral Class
JDEUX JPMorgan Disciplined Equity Fund Class R6
VIMAX Vanguard Mid-Cap Index Fund Admiral Shares
HMDYX The Hartford MidCap Fund Class Y
VSMAX Vanguard Small-Cap Index Fund Admiral Shares
TRSSX T. Rowe Price Institutional Small-Cap Stock Fund
VTIAX Vanguard Total International Stock Index Fund Admiral Shares
RERGX American Funds EuroPacific Growth Fund Class R-6
DFEMX DFA Emerging Markets Portfolio Institutional Class
AREDX American Century Investments Real Estate Fund R6 Class

 

 
 
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